如何使用此計算機
輸入年收入、報稅方式和扣除額。計算機逐級算出所得稅。
公式與原理
累進稅率：各級距金額 × 對應稅率再加總。有效稅率 = 應納稅 ÷ 總收入 × 100%。
計算範例
美國年收入 $80,000，標準扣除後應稅所得約 $65,000。聯邦所得稅約 $9,500，有效稅率 ≈ 11.9%。（此計算機為美國聯邦所得稅，不含州稅。）
專家建議
善用列舉扣除（房貸利息、保險費、醫療費）。勞退自提 6% 免稅。捐贈也可列舉扣除。
最後更新：2026 年 4 月 12 日
所得稅計算機（2025）
根據收入、申報身分和扣除額，估算你的美國聯邦所得稅。
稅務摘要
$0
預估聯邦所得稅
應稅收入$0
有效稅率0%
邊際稅率0%
稅後年收入$0
稅後月收入$0
稅率級距明細
| 級距 | 範圍 | 應稅金額 | 稅額 |
|---|
提醒：本計算僅估算聯邦所得稅，不含州稅、社會安全稅 (FICA 稅) 和醫療保險稅。實際稅務請諮詢會計師。
如果您覺得這個工具有幫助，也可以試試我們的薪資 ↔ 時薪轉換器來做更完整的計算。 搭配使用時數計算機，可以獲得更全面的分析結果。 我們的EMI 月付計算機也能幫助您進行更深入的規劃。
常見問題
2025 年美國稅率級距是多少？
單身：10%（$11,925 以下）、12%（$48,475 以下）、22%（$103,350 以下）、24%（$197,300 以下）、32%（$250,525 以下）、35%（$626,350 以下）、37%（以上）。
什麼是有效稅率？
你的實際平均稅率。總稅額除以總收入就是有效稅率，通常比邊際稅率低很多。
標準扣除好還是列舉扣除好？
只有列舉總額超過標準扣除額時，列舉才划算。大多數報稅人用標準扣除額。
怎麼有效使用 所得稅計算機（2025）
所得稅計算機（2025） 適合拿來快速確認格式、數值或規則是否一致。先把原始資料整理好，再逐步輸入，會比直接在多個工具間來回切換更不容易出錯。
如果結果會用在工作交付、報價、學校作業或對外分享，建議多檢查一次單位、時區、四捨五入方式與輸出格式。像 JSON、Base64、HEX、cron、IP、QR Code 或時間戳這類技術內容，原始字串可以保留英文，但說明和操作步驟最好看中文再操作。
常見應用情境
多數使用者會先用這頁做第一次估算，再搭配相關計算機交叉驗證。例如先換算資料格式，再做數值檢查；先算材料用量，再回頭確認預算；先測試一組參數，再調整成正式版本。這樣做通常比較快，也比較不容易漏欄位。